脱サラした僕が個人年金を解約してiDeCoを始める理由

生活すること

2020.12.04

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モン

1980年生まれ。A型。福岡在住の行政書士。2級FP技能士。
ストレスフリーな生き方を模索し40歳にして脱サラ。令和2年度行政書士試験に合格。2021年5月に行政書士事務所を開設。自身の経験をもとにストレスに悩む同年代を応援したい。
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こんにちは。福岡在住40代のモンと申します。
先日12年間勤めた会社をやめて、現在は行政書士として独立・開業しております。

老後の資金積立として、今まで個人年金に加入していましたが、
脱サラを機に解約することにしました。

これからはiDeCoを利用して、老後資金の運用を行おうと思っています。

iDeCoは個人事業主にとって、大きな節税メリットがありますので、
活用しない手は無いですよね。

今日はiDeCoのメリットについてお話します。

iDeCo（個人型確定拠出年金）とはなにか

iDeCo（イデコ）は、自分が拠出した掛金を、自分で運用し、資産を形成する年金制度です。掛金を60歳になるまで拠出し、60歳以降に老齢給付金を受け取ることができます。

※60歳になるまで、原則として資産を引き出すことはできません。

引用：iDeCo公式サイト

積み立てるだけの公的年金や個人年金とは違い、積み立てた上で自分で運用を行うのが特徴です。
iDeCoに加入する金融機関や証券会社が提供している金融商品（投資信託・債権・定期預金）から
自分で投資対象を選んで運用することになります。

積極的な運用を行いたい場合は、株式を中心に保有する、安定的運用を行いたい人は
債権や定期預金を中心に保有するなど、目的に応じて、運用を変更することができます。

iDeCoのメリットはなんと行っても節税効果です。

iDeCoの節税メリットは大きく３つに分けることができます。

①掛金が全額所得控除される
②運用益が非課税
③受給時に所得控除を受けられる

このメリットはすごいですね。

① 掛金が全額所得控除されます。

確定拠出年金の掛金は、全額「小規模企業共済等掛金控除」の対象となり、課税所得額から差し引かれることで所得税・住民税が軽減されます。例えばサラリーマンのiDeCoの掛金上限の月23,000円を１年間積み立てた場合、
23,000円×12ヶ月＝276,000円が所得控除されます。

所得税率10％、住民税率10％とすると、年に55,200円の節税です。

一方個人年金の場合、所得控除の上限が所得税40,000円、住民税28,000円と決められているため
いくら積み立てても、節税効果は年に6,800円にとどまります。

この差は非常に大きいです。

② 確定拠出年金制度内での運用益が非課税

金融商品の運用益は課税（源泉分離課税20.315%）対象となりますが、確定拠出年金内の運用商品の運用益については、非課税扱いとされています。

NISAやつみたてNISAのように、iDeCoも運用益については非課税枠の拡大として、
投資運用を行っている人にも非常にメリットになります。

③ 受給時に所得控除を受けられます。

受給年齢に到達して確定拠出年金を一時金で受給する場合は「退職所得控除」、年金で受給する場合は「公的年金等控除」の対象となります。

実際に運用後に受給する際も、税制上の優遇を受ける事ができます。

引用：iDeCo公式サイト

上記の通り、一般サラリーマンの掛金上限が月23,000円なのに対して、
自営業者は月68,000円、年間816,000円も拠出することが可能です。

これはiDeCoが、厚生年金に加入していない自営業者の、老後資金の不安を解消するために
設立されたことが背景にあるので、自営業者には手厚い制度になっているのだと思います。

この制度を利用しない手はないですよね。
僕が個人年金を解約して、iDeCoに資金拠出を集約しようと考えた理由がこれですね。

【シミュレーション】40歳から20年間　月4万円を積み立てた場合（元本960万円）